Злоупотребления, совершаемые при получении и использовании ссуд.
Значительное количество присвоений полученных ссуд связано с совершением заемщиками мошеннических действий. Преступники всегда стремятся тщательно маскировать свои действия. Применяемые ими способы обмана, подлога, как правило, трудно распознаваемы и не всегда поддаются проверке.
Для этого мошенники нередко используют "фасад" - впечатляющую бутафорию в виде солидных служебных помещений, оснащенных новейшей оргтехникой, рассказы о грандиозных сделках, уже совершенных или находящихся в процессе исполнения, разыгранные деловые встречи с "компаньонами", "поручителями" и т.п.
С помощью рекламы, поддельных финансовых отчетов и фиктивных договоров, "заключений" мнимых экспертов создается ложная картина, за которой трудно распознать хитроумную преступную комбинацию.